科创板首批(pī)退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到证(zhèng)监会下发的《行(xíng)政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书》，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院(yuàn)消息(xī)显示(shì)，其收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证券(quàn)及两名保(bǎo)代、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事务所均在(zài)被起诉(sù)名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处罚决(jué)定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招股(gǔ)书申报(bào)稿，同年10月(yuè)获(huò)科创板上市委审(shěn)议(yì)同意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流(liú)单据和验(yàn)收单(dān)据入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以(yǐ)及(jí)2019年上(shàng)半年末(mò)对外担(dān)保余(yú)额分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书(shū)签署日(rì)，未按规定(dìng)披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前述财(cái)务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润(rùn)14529.07万元，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载的(de)利(lì)润总额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍存在未(wèi)按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人也(yě)被(bèi)处以罚(fá)款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁(jìn)入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月(yuè)在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽(zé)达易(yì)盛在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒(mán)重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实(shí)披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭(háng)州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额(é)的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工程等(děng)问题。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监(jiān)会最(zuì)终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是(shì)，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不同幅度(dù)的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家(jiā)公司(s江苏高考为啥用全国卷，全国高考看江苏下一句ī)也进入到停(tíng)牌及(jí)被终止(zhǐ)上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称(chēng)，公司触及《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定的重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到上交(jiāo)所下(xià)发的拟终止公司股票上(shàng)市的事先告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审议(yì)，并根(gēn)据上市委员会的(de)审核意(yì)见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出终止上市的(de)决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下一(yī)交(jiāo)易(yì)日(rì)起(qǐ)，相关公司股票复(fù)牌并进入退市(shì)整理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票(piào)最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院官微发(fā)布(bù)消息显示，其已于(yú)当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融(róng)法院称，其(qí)将(jiāng)依法审查(chá)，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告(gào)除了(le)泽达(dá)易(yì)盛及(jí)实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡(hú)晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾(céng)发布公告称，因在执行泽(zé)达(dá)易盛(shèng)首(shǒu)次公开发(fā)江苏高考为啥用全国卷，全国高考看江苏下一句行(xíng)股票并在科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告(gào)称(chēng)，关注到上海金(jīn)融法院收到(dào)12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申(shēn)请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立(lì)案调查公(gōng)司，根据《行政处罚(fá)决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规公开(kāi)征集并接受50名以上(shàng)（含(hán)50名(míng)）投(tóu)资(zī)者(zhě)特别(bié)授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

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