金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚(fá)和(hé)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时(shí)移送公安(ān)机(jī)关处理，推动(dòng)案(àn)件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法(fǎ)支(zhī)持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市(shì)公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中悲守穷庐将复何及啥意思，悲守穷庐将复何及表达了什么愿望介机构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关(guān)处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服(fú)务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列(liè)投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何(hé)种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示(shì)密切关(guān)注(zhù)泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特悲守穷庐将复何及啥意思，悲守穷庐将复何及表达了什么愿望别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调(diào)查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并(bìng)经(jīng)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭受的悲守穷庐将复何及啥意思，悲守穷庐将复何及表达了什么愿望损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于(yú)罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精(jīng)准打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一(yī)并解决案(àn)件(jiàn)相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我(wǒ)会提(tí)交当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关(guān)调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及(jí)申请证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：重庆三峡中心医院、三峡中心医院、中心医院 悲守穷庐将复何及啥意思，悲守穷庐将复何及表达了什么愿望