金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在(zài)上述(shù)两案的(de)行政责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院已经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付(fù)适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会(huì)立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务(使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思wù)所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思)觉营造和维护风清气(qì)正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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