科(kē)创板首批(pī)退市公司，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其(qí)收到证监会下发的《行政处(chù)罚决定书(shū)》，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院消息(xī)显示，其收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)、林(lín)应等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东兴证(zhèng)券及两名保代(dài)、天健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创板上市委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书(shū)》通过虚构销售(shòu)合(hé)同、伪造物流(liú)单(dān)据(jù)和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按规(guī)定披(pī)露对(duì)外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通(tōng)过(guò)前(qián)述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警(jǐng)告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元(yuán)罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)措施，罗铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入(rù)措施，其他(tā)相关(guān)负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且未如实(shí)披露(lù)关联(lián)交易(yì)、股权代(dài)持情况等(děng)。

　　在上市(shì)后，泽达易(yì)盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润(rùn)苹果xr重量为多少g2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还(hái)存(cún)在虚增在建工(gōng)程(chéng)等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部(bù)分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金(jīn)金(jīn)额20％的处(chù)罚，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被罚款非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户(hù)数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼(sòng)

　　中介机(jī)构(gòu)一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为(wèi)，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退市(shì)。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的(de)拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先告(gào)知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书(shū)后，两家(jiā)公司可以根据规苹果xr重量为多少g定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交易所由上(shàng)市(shì)委员会(huì)就是(shì)否终止公司股票上市(shì)事宜进行审(shěn)议(yì)，并根据(jù)上市委员会(huì)的(de)审核意(yì)见作出是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市，自交易(yì)所公(gōng)告对股票作出终止上市(shì)的(de)决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期的交易(yì)期限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期届满(mǎn)后(hòu)5个交易(yì)日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官(guān)微发布(bù)消息显示(shì)，其已(yǐ)于当日收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程(chéng)序(xù)审(shěn)理(lǐ)案(àn)件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时公(gōng)布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛(shèng)及实控人、董监(jiān)高(gāo)等，中介机(jī)构东兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事(shì)务所也均在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定对其(qí)公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中心公告(gào)称(chēng)，关注到上(shàng)海金融法院收到(dào)12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时(shí)申请(qǐng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被中国证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根据(jù)《行政处罚决(jué)定书》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切关注诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院后续(xù)受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公(gōng)告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公(gōng)开征集并(bìng)接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼并(bìng)申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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