金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是(shì)资本(běn)市场法律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责(zé)相当的(de)法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者损失意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对(duì)于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者(zhě)获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中公务员职级并行后,正处几年可以晋升副厅级，公务员职级并行副处几年可以一级调研员得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票(piào)的(de)保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计(jì)算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先(xiān)行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且公务员职级并行后,正处几年可以晋升副厅级，公务员职级并行副处几年可以一级调研员(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市(shì)康达律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责(zé)任(rèn)人(rén)员在(zài)上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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