金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要兰州女人为什么戴头巾求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分(fēn)责(zé)任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机(jī)构等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提(tí)高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公(gōng)司、出具(jù)审计报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加该案(àn)并(bìng)转换特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理机构兰州女人为什么戴头巾认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获得的(de)收(shōu)益(yì)或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决(jué)案(àn)件相关的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)规(guī)定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构启动(dòng)了(le)相(xiāng)关调(diào)查工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如(rú)果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量(liàng)发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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