金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法苹果x多重严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任是资本(běn)市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介苹果x多重(jiè)机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的(de)民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露(lù)的公(gōng)告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者(zhě)个人进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的(de)当(dāng)事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能(néng)，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否苹果x多重受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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