金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强一方水等于多少吨水，一方水等于多少吨水(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追究违(wéi)规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的重要举(jǔ)措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意一方水等于多少吨水，一方水等于多少吨水见(jiàn)书(shū)的证券服务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业(yè)人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投资者合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于(yú)个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示(shì)退(tuì)出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)的基本(běn)流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案(àn)件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构及其责(zé)任人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案(àn)件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文(wén)化和(hé)行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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