金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立一睹人间盛世颜 远赴人间惊鸿宴全诗，远赴人间惊鸿宴全诗作者体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对(duì)上述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

一睹人间盛世颜 远赴人间惊鸿宴全诗，远赴人间惊鸿宴全诗作者　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市(shì)公(gōng)司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对(duì)违法行为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责(zé)相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中介(jiè)机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严(yán)重损害投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资者的投资损失(shī)。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个(gè)人进(jìn)行调查期间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调(diào)查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据(jù)其(qí)在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规(guī)和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的(de)企业文化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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