金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付(fù)责(zé)任主体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当事(shì)人因涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的收益或(huò)者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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