金融界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。中国内战打了几年，中国内战打了几年时间

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规上市(shì)公(gōng)司及其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体(tǐ)式追责的(de)重要一环(huán)，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出(chū)具(jù)审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综合(hé)考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资(zī)者特别授权(quán)，申(shēn)请参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格(gé)投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违中国内战打了几年，中国内战打了几年时间(wéi)法(fǎ)行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于(yú)罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一(yī)案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

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