金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记者(zhě)问(wèn)。证监会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事(shì)赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为(wèi)上(shàng)市(shì)公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的(de)执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于(yú)个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(ni单亲家庭是什么意思án)修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额(é)的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者(zhě)避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可(kě)能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证单亲家庭是什么意思券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案(àn)件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规(guī)和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

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