金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假(ji羽生结弦说为什么努力得不到回报，羽生结弦近视多少度ǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的(de)当(dāng)事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通(tōng)投资者(zhě)权(quán)利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告(gào)的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业行为付羽生结弦说为什么努力得不到回报，羽生结弦近视多少度(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)的(de)适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者的(de)合法权益(yì)可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露(lù)的(de)公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的当(dāng)事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师(shī)事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将(jiāng)根据其在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证(zh羽生结弦说为什么努力得不到回报，羽生结弦近视多少度èng)券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机(jī)构有关(guān)责(zé)任人(rén)员在上(shàng)述案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任人(rén)员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气(qì)正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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