金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。长岛冰茶好喝吗，十大断片鸡尾酒酒排名font>证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责(zé)任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外，根据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权长岛冰茶好喝吗，十大断片鸡尾酒酒排名益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解(jiě)决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以实(shí)现对申请人(rén)的(de)精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将关(guān)注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的(de)重要(yào)力量(liàng)，中介机(jī)构及(jí)其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。