科创板(bǎn)首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会(huì)下(xià)发的(de)《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时(shí)，上交所也对两公(gōng)司(sī)下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的(de)股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽(zé)达易(yì)盛、林(lín)应(yīng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代(dài)、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务(wù)所均在(zài)被起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披违(wéi)法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的(de)问题(tí)：

　　证(zhèng)监会行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回(huí)款、提前(qián)确(què)认收入等方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对外(wài)担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说明书签(qiān)署(shǔ)日，未(wèi)按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝(jué)对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值(zhí)的15国家常务委员7人，国家常务委员7人简历0.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对外(wài)国家常务委员7人，国家常务委员7人简历担保(bǎo)的(de)问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆(mù)被(bèi)采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入(rù)措施，罗铁威被处10年(nián)市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)，其他相关负责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年6月披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增营(yíng)业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且未如实(shí)披露关联交(jiāo)易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽(zé)达易盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非法所募(mù)集资金(jīn)金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则(zé)被(bèi)罚款非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监(jiān)会(huì)最终(zhōng)对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任(rèn)董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以(yǐ)3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财(cái)务(wù)总(zǒng)监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取(qǔ)终身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大跌的行情(qíng)下，两家公司均有不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数(shù)为6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持(chí)股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上(shàng)市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布(bù)公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实(shí)施重大违法强制退(tuì)市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下(xià)发的(de)拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终止(zhǐ)上市(shì)告知书(shū)后，两家公司可以根据规(guī)定申(shēn)请听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市事宜(yí)进(jìn)行审(shěn)议，并(bìng)根据上市(shì)委(wěi)员会的审(shěn)核意见作出(chū)是(shì)否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相关规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止(zhǐ)上(shàng)市的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日届满的下一交(jiāo)易日起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交(jiāo)易日内对(duì)股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息(xī)显示，其已(yǐ)于(yú)当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的(de)申请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除了(le)泽(zé)达易(yì)盛及(jí)实控人、董监高等，中介机(jī)构东兴(xīng)证券及(jí)两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所也均在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在(zài)执(zhí)行泽达易(yì)盛首次公开发行股(gǔ)票并(bìng)在科创(chuàng)板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监会(huì)决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中心(xīn)公告称，关注到(dào)上海金(jīn)融法院收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起(qǐ)诉(sù)投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。泽达(dá)易(yì)盛是(shì)科创板首(shǒu)批(pī)被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，发(fā)布普通代表人诉讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相关(guān)法律法规公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者(zhě)特别授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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