金融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会(hu韬光养晦避其锋芒什么意思，避其锋芒下一句怎么说ì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究(jiū)违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体(tǐ)式追(zhuī)责(zé)的重要一(yī)环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护(hù)投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况韬光养晦避其锋芒什么意思，避其锋芒下一句怎么说(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机(jī)构为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计(jì)算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积(jī)极(jí)参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构对(duì)涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法所得(dé)的(de)金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一(yī)并解决案(àn)件相关(guān)的(de)行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当韬光养晦避其锋芒什么意思，避其锋芒下一句怎么说(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开(kāi)展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机(jī)构及其(qí)从(cóng)业人(rén)员(yuán)应当(dāng)严(yán)格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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