金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(z抬起一条腿对正往里怼是什么意思，一条腿抬起来hèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息(xī)存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二是(抬起一条腿对正往里怼是什么意思，一条腿抬起来shì)依法支持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司(sī)及(jí)其(qí)相关中介机构等(děng)责(zé)任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益(yì)，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提(tí)供保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参(cān)与(yǔ)造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是(shì)关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请(qǐng)首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公告(gào)中提出向证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失(shī)、消除损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)依法可(kě)能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和(hé)没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)可(kě)以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计(jì)师事务(wù)所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会(huì)计(jì)师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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