科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发(fā)布公告称，其收到证监会(huì)下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对(duì)两(liǎng)公(gōng)司下发拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事(shì)先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息(xī)显示，其收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚(xū)假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东兴证券(quàn)及两名保代、天健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉(sù)名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶存储(chǔ)存(cún)在欺诈(zhà)发行(xíng)的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板(bǎn)上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认(rèn)收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外(wài)担保(bǎo)余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定披露对外(wài)担(dān)保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通(tōng)过(guò)前述财(cái)务(wù)造假方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)的(de)问题(tí)。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年(nián)市场禁入(rù)措施，其他相(xiāng)关负责人也(yě)被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在(zài)公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重(zhòng)要(yào)事(shì)实、编(biān)造重岭南大学位置在哪里啊，岭南大学在哪个城市大虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及其全(quán)资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业(yè)务，2020年虚增岭南大学位置在哪里啊，岭南大学在哪个城市利(lì)润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程(chéng)等(děng)问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发(fā)行部(bù)分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被(bèi)罚款非(fēi)法(fǎ)募集资金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事(shì)实计算，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经理(lǐ)林应(yīng)处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事会(huì)秘(mì)书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公司(sī)均(jūn)有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总户数(shù)为12352户，户均持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双双发(fā)布(bù)公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一(yī)）项规定(dìng)的重大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起(q岭南大学位置在哪里啊，岭南大学在哪个城市ǐ)停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书。在收到终(zhōng)止上市告(gào)知书后(hòu)，两家(jiā)公司可(kě)以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述(shù)和(hé)申辩。交易所由上市(shì)委(wěi)员(yuán)会就是(shì)否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会的(de)审核意(yì)见(jiàn)作(zuò)出是否(fǒu)终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被(bèi)终(zhōng)止上市(shì)，自交易所公告对股票作出终止上市的决(jué)定(dìng)之日(rì)后(hòu)5 个交易日届满(mǎn)的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌并进入(rù)退市整理(lǐ)期，并在(zài)股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易(yì)期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院官微发布消(xiāo)息显示(shì)，其已于当日收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请。起诉(sù)投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在(zài)投资(zī)者提起的诉讼中，被告除(chú)了(le)泽(zé)达易盛及实控人、董监高等，中(zhōng)介机(jī)构东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执(zhí)行(xíng)泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会(huì)决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证(zhèng)中小投资(zī)者服(fú)务中心(xīn)公告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批(pī)被中(zhōng)国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密(mì)切关注诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院后(hòu)续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登(dēng)记公告(gào)，拟相关法律(lǜ)法规公(gōng)开征集并(bìng)接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名(míng)）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转换特别代表人诉讼。

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