科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布(bù)公告称，其收到(dào)证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发(fā)拟终止公司股票(piào)上市的(de)事(shì)先告(gào)知(zhī)书，两(liǎng)家公司(sī)的(de)股票(piào)自(zì)4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收(shōu)到12名投(tóu)资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律(lǜ)师(shī)事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问(wèn)题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年(nián)10月(yuè)获(huò)科(kē)创(chuàng)板上市委(wěi)审议(yì)同意发行上市，2020年3月在(zài)科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据(jù)入账(zhàng)、安排资(zī)金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署(shǔ)日(rì)，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市(shì)后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过(guò)前述财务造假方(fāng)式(shì)虚(xū)增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的(de)150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规(guī)定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会(huì)对(duì)紫晶存(cún)储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被采取(qǔ)终身市场禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人也被处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行(xíng)被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财(cái)务总监(jiān)终(zhōng)身市场禁入跑单是什么意思啊 没发货扣跑单费合理吗rong>

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后(hòu)，泽(zé)达易盛及(jí)其全(quán)资子公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的(de)利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报(bào)告记(jì)载的(de)利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行(xíng)部分，证监跑单是什么意思啊 没发货扣跑单费合理吗(jiān)会(huì)对泽达易盛(shèng)处以非法所募集资金金额(é)20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总经理林应处(chù)以3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时(shí)任(rèn)董事(shì)、副总经理、财(cái)务(wù)总监(jiān)、董(dǒng)事(shì)会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的(de)行(xíng)情下，两家公(gōng)司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提(tí)起诉讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到停(tíng)牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布(bù)公告称，公司触(chù)及《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到(dào)上交(jiāo)所下发的(de)拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的事(shì)先告知书。在收到终止上市告知书后(hòu)，两家公司(sī)可以根据规定申请听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上(shàng)市(shì)委员会(huì)就是否终止公(gōng)司股票上市事宜进行审(shěn)议(yì)，并(bìng)根据上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是否终止(zhǐ)公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终止(zhǐ)上市，自交易(yì)所公告对股(gǔ)票作出终(zhōng)止上市的决定之日(rì)后5 个交易(yì)日届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复(fù)牌并进入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票(piào)简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的(de)交易期(qī)限(xiàn)为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将在退市整理期届满后5个(gè)交易日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院(yuàn)官微发布消息显示，其已(yǐ)于(yú)当日收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈(chén)述(shù)责任(rèn)纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的(de)是，在投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了(le)泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名(míng)保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康达律师事务所也均在被起(qǐ)诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾(céng)发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)并在科创板上市项目(mù)中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承(chéng)销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服(fú)务中心公(gōng)告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发(fā)行(xíng)。

　　投(tóu)服中(zhōng)心(xīn)将密切关注(zhù)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发(fā)布普通代(dài)表人(rén)诉讼权(quán)利(lì)登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)公开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼(sòng)并(bìng)申请(qǐng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。