金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关(guān)控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特(tè)别(bié)授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申(shēn)请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶(jīng)存(cún)储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付程序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的(de)公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进(jìn)行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投(tóu)资者损失(shī)、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号司、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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