金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故(gù)意(yì)参与(yǔ)造假，情(qíng七七事变的简介50字，七七事变的简介思维导图)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是(shì)有(yǒu)效(xiào)保(bǎo)护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他(tā)中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)披露(lù)的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件(ji七七事变的简介50字，七七事变的简介思维导图àn)相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效七七事变的简介50字，七七事变的简介思维导图能，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动(dòng)先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案(àn)件中的执(zhí)业(yè)行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从(cóng)业人员应当严(yán)格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。

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