金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时(shí)有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司(sī)及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机(jī)构等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我会(huì)将按照过(guò)责(zé)相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要(y法西斯国家有哪几个ào)因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权(quán)益(yì)可以在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避(bì)免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(ré法西斯国家有哪几个n)承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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