科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收到证监会下(xià)发(fā)的(de)《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知书，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自(zì)4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会计师(shī)事务所、康达律(lǜ)师事务所均(jūn)在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委(wěi)审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收(shōu)单(dān)据入账(zhàng)、安排资金回(huí)款、提前确认收(shōu)入等方式(shì)虚(xū)增(zēng)营业(yè)收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)签署(shǔ)日，未按规定披(pī)露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前(qián)述财(cái)务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。2019年(nián)虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按(àn)规(guī)定(dìng)披露对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告(g三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人ào)，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此(cǐ)外(wài)，郑穆被采取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监(jiān)终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定(dìng)书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招股书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在(zài)公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚(xū)增(zēng)营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且(qiě)未(wèi)如实披露(lù)关联(lián)交易、股权(quán)代持情况(kuàng)等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行(xíng)部分，证监会对泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募(mù)集(jí)资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资(zī)金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事(shì)会(huì)秘书(shū)应岚(lán)被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月21日市场(chǎng)全面(miàn)大跌的行(xíng)情下，两家公(gōng)司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持(chí)股市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一同(tóng)被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌及被(bèi)终止上市(shì)的(de)阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的拟终止公司股票上(shàng)市的(de)事(shì)先告知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知(zhī)书后，两家公(gōng)司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈述(shù)和(hé)申辩。交(jiāo)易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员(yuán)会(huì)就(jiù)是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人并根据上市委员会的审核意见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定，若(ruò)股票被终止上市(shì)，自交易所公(gōng)告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一(yī)交易日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关(guān)公司(sī)股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在(zài)股票简称(chēng)前(qián)冠(guān)以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日(rì)内对股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外(wài)，4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)官微发布消(xiāo)息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及(jí)时公布进(jìn)展(三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人zhǎn)情况。

　　值得关注的(de)是，在(zài)投(tóu)资者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴证券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)也均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公告(gào)称，因在(zài)执行泽达易(yì)盛(shèng)首次公开发(fā)行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司(sī)立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投资(zī)者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，起诉投资(zī)者同(tóng)时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立(lì)案调查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院后续受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟相关(guān)法律法规公开征集并(bìng)接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)普通代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特(tè)别代(dài)表人诉讼。

未经允许不得转载：重庆三峡中心医院、三峡中心医院、中心医院 三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人