科创板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发(fā)的《行政处罚(fá)决定书》，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司下发拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐(jiàn)券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴证(zhèng)券及两名保代、天(tiān)健会计(jì)师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单(dān)据和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提前确(què)认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分(fēn)别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明(míng)书签署日，未按(àn)规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过前述财(cái)务造(zào)假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外担(dān)保(bǎo)的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施，其(qí)他相关负责(zé)人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书申(shēn)报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编(biān)造重大建军是哪一年(dà)虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如(rú)实披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺(qī)诈发行部分，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kòng)人(rén)、时任董事长、总经(jīng)理林应处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副总(zǒng)经(jīng)理、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书应(yīng)岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是(shì)，在4月21日(rì)市场全面大(dà)跌的(de)行情下，两家(jiā)公司均有不(bù)同(tóng)幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违法(fǎ)行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的(de)拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书。在(zài)收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知(zhī)书后，两(liǎng)家公司可以根据(jù)规定申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票(piào)上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的(de)审(shěn)核意(yì)见作出是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市的决定(dìng)。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对(duì)股(gǔ)票(piào)作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日(rì)届满(mǎn)的(de)下一交易日起，相(xiāng)关(guān)公司股票复牌并进入退市整理期，并在股票简称(chēng)前冠以“退市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的(de)申请。起诉投(tóu)资者(zhě)同时(shí)申请(qǐng)适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案件(jiàn)。上海金(jīn)融法(fǎ)院称，其(qí)将依(yī)法审(shěn)查，及(jí)时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得关注的是(shì)，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康(kāng)达律师事(shì)务所也均在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券曾(céng)发(fā)布公(gōng)告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股(gǔ)票(piào)并在科创板(bǎn)上市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督(dū)导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心公告称(chēng)，关(guān)注到上海(hǎi)金融法院收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的建军是哪一年(de)申(shēn)请，起诉投(tóu)资(zī)者同时(shí)申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证监会立案(àn)调查(chá)公(gōng)司，根据(jù)《行政处(chù)罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发(fā)行。

　　投(tóu)服中心将密切关注诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院后(hòu)续受理并裁定适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，发(fā)布普通代表人诉(sù)讼(sòng)权利(lì)登记公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)并申请转换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼。

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