金(jīn)融界4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资(zī)本(běn)市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如(rAVERAGE函数是什么意思，计算机average函数是什么意思ú)果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护(hù)方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系(xì)列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心发(fā)布(bù)公告，表示密(mì)切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受(shòu)理并AVERAGE函数是什么意思，计算机average函数是什么意思裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新(xīn)增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的(de)收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要(yào)指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：重庆三峡中心医院、三峡中心医院、中心医院 AVERAGE函数是什么意思，计算机average函数是什么意思