科创板首批退市公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴证券及(jí)两名保代、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师(shī)事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书(shū)申报稿，同年10月(yuè)获科创板上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构销(xiāo)售合同(tóng)、伪造(zào)物流单(dān)据和(hé)验收(shōu)单据(jù)入账、安排(pái)资金回款、提(tí)前确认收入(rù)等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未(wèi)按(àn)规定披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前述财务造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总额绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其他相关负责(zé)人也被处以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场禁入(rù)

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚决定书(shū)显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如实披露(lù)关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达(dá)易盛及其(qí)全资(zī)子(zi)公(gōng)司浙(zhè)江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易(yì)盛还存(cún)在虚(xū)增在(zài)建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于(yú)欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集(jí)资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监(jiān)会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董(dǒng)事(shì)长、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务总(zǒng)监(jiān)、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也(yě)进入到停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公(gōng)司触及(jí)《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违法(fǎ)行(xíng)为，将被实(shí)施重大违法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期(qī)一）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)的事(shì)先告知(zhī)书。在收到终止上市告知(zhī)书后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根(gēn)据规(guī)定(dìng)申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交易所由上市(shì)委(wěi)员会就是否(fǒu)终止公司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据(jù)上市委(wěi)员会的审核(hé)意(yì)见作(zuò)出是否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股票被(bèi)终(zhōng)止上市，自交易所公告对股票(piào)作出终(zhōng)止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市(shì)整理期，并在股(gǔ)票简称前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易(yì)期(qī)限为(wèi)15 个(gè)交易(yì)日。交易(yì)所(suǒ)将在退市整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间左右结构相同的字有哪些，左右结构相同的字大全，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法(fǎ)院称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董监(jiān)高等，中介机构(gòu)东兴证券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)也(yě)均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执(zhí)行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导等业(yè)务未勤(qín)勉尽责，证(zhèng)监会决(jué)定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服务中(zhōng)心公(gōng)告称，关注到上海金(jīn)融法(fǎ)院收到12名投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者(zhě)同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案(àn)件。泽(zé)达易盛(shèng)是科创板(bǎn)首批被(bèi)中国证监会(huì)立(lì)案调查公司(sī)，根据《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将(jiāng)密(mì)切关注诉(sù)讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，发布普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)权利登记公告，拟(nǐ)相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。

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